Защита от банковских рисков

Банки являются важной частью экономики страны. Они облегчают переток средств от профицитных единиц (вкладчиков) к дефицитным единицам (заемщикам), чтобы стимулировать рост экономики.

Основная цель банка — максимизировать благосостояние своих акционеров за счет увеличения текущей цены акций. Для этого банк должен гарантировать, что его денежные потоки являются значительными и регулярными. Однако значительные и регулярные денежные потоки прерываются различными рисками, такими как кредитный риск, риск ликвидности, риск процентной ставки, операционный риск и валютный риск. Эти риски, если ими не управлять должным образом, могут сделать банки уязвимыми к банкротству.

У банков есть некоторые средства защиты своего финансового положения. Первой защитой является управление качеством, которое необходимо для надзора за банковской деятельностью для достижения ожидаемой цели.

Следующая защита — это диверсификация, как портфельная, так и географическая.

Диверсификация портфеля заключается в распределении кредитов и депозитов среди широкого круга клиентов.

Географическая диверсификация заключается в поиске клиентов, расположенных в разных регионах, чтобы воспользоваться преимуществами различных экономических условий. Это поможет компенсировать потери в одном географическом месте за счет выгоды в другом месте.

Страхование вкладов может служить защитой от рисков. В рамках этой системы вкладчики защищены от убытков, вызванных неспособностью банка погасить свои долги. Защита может быть полной или частичной. Эта система пытается способствовать финансовой стабильности.

В данном случае банк приобретает общий страховой полис и платит центральному банку определенную премию по этому полису. Если банк терпит неудачу, центральный банк предлагает выплатить определенную сумму денег своим клиентам до окончательного урегулирования в суде.

Последней защитой является капитал владельцев, предоставленный владельцами банка. Что еще более важно, капитал владельцев может поглотить убытки от плохих кредитов и плохих инвестиций.

Банки должны быть достаточно капитализированы, чтобы вкладчики не понесли возможных потерь.

Согласно Базелю III, капитал банка должен составлять не менее 12,5 процентов его активов, взвешенных с учетом риска. Но с ростом активов банка, взвешенных по риску, увеличивается и его потребность в капитале.

Банки с более высоким капиталом имеют более высокую способность поглощать убытки. Предположим, у Альфа-банка есть активы в размере 100 тк, финансируемые за счет заемного капитала в размере 85 тк и собственного капитала (капитала владельцев) в размере 15 тк. Бета-банк имеет активы в размере 100 тк, финансируемые за счет заемного капитала в размере 80 тк и акционерного капитала в размере 20 тк.

Если «Альфа» выдаст взаймы 100 турецких крон и в конечном итоге понесет 15-процентный убыток, вся сумма ее капитала будет уничтожена, поскольку убыток сначала компенсируется капиталом. Если убыток составит более 15 процентов, банк окажется неплатежеспособным.

Если «Бета» выдаст ссуду на сумму 100 тк и в конечном итоге понесет 15-процентный убыток, у банка все равно останется акционерный капитал в размере 5 тк. Банк будет неплатежеспособным, если убытки превысят 20 процентов его активов.

Управление качеством и диверсификация играют решающую роль в предотвращении банкротства банков путем поддержания минимальных потерь. Если им не удастся минимизировать потери, капитал владельцев станет последней линией защиты от банкротства банка.

Более высокий размер капитала указывает на то, что у банка больше возможностей погасить убытки. Таким образом, чем выше риск потерь, тем больший капитал должен иметь банк. Однако, если потеря необычна, капитала недостаточно, чтобы защитить банк от банкротства. В этом случае вступает в силу система страхования вкладов.

Автор — профессор кафедры банковского дела и страхования Университета Дакки.